民间借贷作为民间资本流通的重要形式，其核心是自然人、法人及非法人组织间的资金流通行为，需严格遵循《人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》相关规定。实践中，此类案件因资金交付方式多样、证据链条不完整等问题，借贷关系的认定常面临挑战，应当从借贷合意、款项交付、主体资格三个核心要点综合审查。
一、借贷合意：民间借贷成立的重要前提
（一）借贷合意是民间借贷关系成立的首要条件，需证明出借人与借款人就资金流通达成真实、一致的意思表示。实践中，合意的认定需区分两种典型情形：
（二）具有直接合意情形：若双方存在书面借款合同、借条等明确债权凭证，且内容包含借款金额、期限、利率等核心要素，可直接推定合意成立。但需注意审查凭证的真实性，如签字是否为本人所签、是否存在胁迫或欺诈情形，避免因凭证瑕疵影响合意认定。
（三）具有间接合意情形：无书面凭证时，需结合交易习惯与间接证据综合判断。例如，微信聊天记录中借款人明确提出“借款 5 万元用于资金周转”，出借人回复“明天转到你银行卡”；或者借款人提出“张哥，先给我拿3万元应急，家里人生病了”，出借人回复“一会给你转到微信或者支付宝账户”等。结合后续转账记录，可认定双方形成合意。
（四）若存在“砍头息”“预扣利息”等情形，需扣除无效部分，以实际借款金额确认合意范围。
（五）特别提示，亲属、朋友间的资金往来易与赠与、委托理财混淆。若出借人主张借贷关系，需提供证据证明款项交付时存在还款约定；若借款人抗辩为赠与，需提供赠与协议、聊天记录中 “无需归还”的表述等证据，否则将承担举证不能的后果。
二、款项交付：民间借贷生效的实质要件
（一）款项实际交付是民间借贷关系生效的关键，仅达成合意而未交付资金，无法认定关系成立。司法实践中，交付方式的不同直接影响认定标准。
（二）小额借贷的交付认定：对于10万元以下的小额借贷，若出借人主张现金交付，结合借条、借款人出具的收条，且借款人无相反证据推翻，可认定交付完成。例如，出借人提供借条载明“今收到现金3万元”，借款人未举证证明未收到款项，法院可支持出借人诉求。
（三）大额借贷的交付认定：对于10万元以上的大额借贷，现金交付需严格审查。法院会重点审查出借人的经济实力（如出借人的银行流水，显示其有足额现金储备）、交付时间地点（是否有证人在场）、款项来源（是否为合法收入）等。若出借人无法提供上述证据，仅凭借条难以认定交付；若通过银行转账、微信支付等方式交付，需提供转账凭证，若凭证备注“借款”可进一步佐证交付性质。
（四）特别提示，第三人代为交付的情形需格外谨慎。例如，出借人委托朋友张某向借款人转账，需审查出借人与张某的委托关系（如委托协议、聊天记录）、借款人是否知晓款项来源（如借款人聊天记录中提及“收到你让张某转的借款”），否则可能因主体混淆导致借贷关系无法认定。
三、主体资格：民间借贷定性的基础
主体资格审查是区分民间借贷与其他法律关系（如金融借贷、职业放贷）的关键，需结合主体身份与行为模式综合判断：
（一）合法主体的认定：自然人、法人、非法人组织均可作为借贷主体，但需排除法律禁止情形。例如，金融机构工作人员利用职务便利从事民间借贷，可能因违反从业规定导致合同无效；企业间借贷若以营利为目的且未经金融监管部门批准，可能被认定为非法放贷，情节严重的涉嫌刑事犯罪。
（二）职业放贷人的排查：若同一出借人在一年内，在同一基层法院提起10件以上民间借贷诉讼，且借条格式统一、利率远超LPR 四倍，法院会审查其是否属于职业放贷人。经调查核实，若出借人无金融资质且以放贷为主要收入来源，相关借贷合同无效，借款人仅需返还本金，无需支付利息；若涉嫌非法吸收公众存款、集资诈骗，需移送公安机关处理。
（三）特别提示，法人之间的资金拆借若用于生产经营，且未收取高额利息，可认定为合法民间借贷；若以借贷为常规业务，变相吸收公众资金，则可能被认定为无效。例如，某贸易公司一年内向20家企业放贷，利率达年利率24%，法院可认定其为非法放贷，判决借贷合同无效。
法律链接：《人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》
第二条 出借人向人民法院提起民间借贷诉讼时，应当提供借据、收据、欠条等债权凭证以及其他能够证明借贷法律关系存在的证据。
第九条 自然人之间的借款合同具有下列情形之一的，可以视为合同成立：（一）以现金支付的，自借款人收到借款时；（二）以银行转账、网上电子汇款等形式支付的，自资金到达借款人账户时；（三）以票据交付的，自借款人依法取得票据权利时；（四）出借人将特定资金账户支配权授权给借款人的，自借款人取得对该账户实际支配权时；（五）出借人以与借款人约定的其他方式提供借款并实际履行完成时。
第十五条 原告仅依据借据、收据、欠条等债权凭证提起民间借贷诉讼，被告抗辩已经偿还借款的，被告应当对其主张提供证据证明。被告提供相应证据证明其主张后，原告仍应就借贷关系的存续承担举证责任。
被告抗辩借贷行为尚未实际发生并能作出合理说明的，人民法院应当结合借贷金额、款项交付、当事人的经济能力、当地或者当事人之间的交易方式、交易习惯、当事人财产变动情况以及证人证言等事实和因素，综合判断查证借贷事实是否发生。
第十六条 原告仅依据金融机构的转账凭证提起民间借贷诉讼，被告抗辩转账系偿还双方之前借款或者其他债务的，被告应当对其主张提供证据证明。被告提供相应证据证明其主张后，原告仍应就借贷关系的成立承担举证责任。
