小规模公司纳税申报是一个相对简单但也需要细致操作的过程。以下是小规模公司纳税申报的详细指南：
一、纳税期限
小规模公司应根据相关税法规定，确定每月或每季度的纳税期限。一般来说，小规模纳税人的主要税种及其申报期限如下：
增值税：按季度申报，每年1月、4月、7月、10月的1~15日（遇节假日顺延）为申报期。
附加税费（如城建税、教育费附加等）：通常与增值税一同按季度申报。
企业所得税：按季度预缴申报，申报期限与增值税相同；年度汇算清缴一般在每年1~5月进行。
个人所得税：作为代扣代缴义务人，公司需按月申报员工个人所得税，申报期限通常为每月1~15日（遇节假日顺延）。
二、准备阶段
在申报前，小规模公司需要做好以下准备工作：
整理账务资料：包括销售收入、成本、费用等账务资料，确保数据准确无误。
登录电子税务局：通过电子税务局网站或相关税务软件登录系统，为后续的申报工作做好准备。
三、填报纳税申报表
在电子税务局中，小规模公司需要选择适用于自己的纳税申报表，并根据整理的账务资料逐项填写相关数据。以下是一些关键点的提示：
增值税申报表：
根据季度开票金额和税收政策（如季度普票30万以内免增值税，超过则按1%征税；专票按开票税率征税等）填写应纳税额。
注意区分普通发票和专用发票的开票情况，以及是否享受税收优惠政策。
附加税费申报表：根据增值税税额和相应的税率计算附加税费，并填写申报表。
企业所得税申报表：
根据公司利润和适用的企业所得税率（如小型微利企业年应税所得额不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，再按20%税率缴纳企业所得税）计算应纳税额。
填写相关的减免税信息，如研发费用加计扣除等。
四、提交申报表并缴税
在确认申报表数据无误后，小规模公司需要提交申报表，并根据申报表中计算的应纳税额进行税款缴纳。缴纳税款可以通过电子税务局或银行进行。完成申报和缴税后，记得打印并留存申报表备查。