哪些公司需要ODI备案?

1、境内母公司控股成立香港子公司，母公司对子公司打投资款时银行要求出具相关ODI证书；

2、香港子公司利润汇款回到境内母公司，结汇时要求境内母公司出具相关ODI证书；

3、成立外商投资企业（WFOE），开设资金本账户时，银行要求股权穿透至自然人，若涉及大陆企业，该大陆企业需要办理相关ODI证书；

4、香港公司开设境内NRA账户，银行要求股权穿透至自然人，涉及大陆企业，该大陆企业需要办理相关ODI证书；

5、境内母公司控股成立香港公司，无资金往来的情况下，出于合规需求需要办理相关ODI证书

ODI备案：企业境外直接投资的关键步骤

与37号文不同，ODI备案，即境外直接投资备案，主要针对的是企业或法人。随着“一带一路”倡议的推进，越来越多的中国企业选择海外投资，ODI备案成为了企业出海的必经之路。

（一）ODI备案的适用场景

ODI备案适用于企业直接出海投资并需要外汇支付的情况。无论是设立分公司、参股，还是并购，企业都需要进行ODI备案，以确保资本流出的合规性和有序性。

ODI，英文全称为Overseas Direct Investment，即境外直接投资，是指我国企业、团体在国外及港澳台地区以现金、实物、无形资产等方式投资，并以控制国（境）外企业的经营管理权为核心的经济活动。

2. 相关法律法规规定

与ODI有关的主要法律法规包括《境外投资管理办法》、《企业境外投资管理办法》、《对外投资备案（核准）报告暂行办法》等。这些法规对ODI的核准、备案程序及监管要求做出了明确规定，旨在保障境外投资活动的合法性和合规性。根据上述法律法规，境内企业进行海外直接投资或并购交易，需经历商务部门境外投资行为的核准、发改委对境外投资项目的核准或备案、银行外汇登记三大环节。