不做ODI，会怎么样？

前几天，外管局青岛市分局发布一张巨额罚单，因违反规定将外汇汇入境内，一企业没收违法所得1027.777884万元，处罚款4731.014925万元，罚没合计5758.792809万元 。

《中华人民共和国外汇管理条例》

第三十九条有违反规定将境内外汇转移境外，或者以欺骗手段将境内资本转移境外等逃汇行为的，由外汇管理机关责令限期调回外汇，处逃汇金额30%以下的罚款；情节严重的，处逃汇金额30%以上等值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第四十一条违反规定将外汇汇入境内的，由外汇管理机关责令改正，处违法金额30%以下的罚款；情节严重的，处违法金额30%以上等值以下的罚款。

非法结汇的，由外汇管理机关责令对非法结汇资金予以回兑，处违法金额30%以下的罚款。

因此，ODI备案不仅仅是合规的要求，也是为后续利润回流做基础工作。在从事跨境业务时，对于资金的跨境出入，我们一定要严守合规，做到小心谨慎，不然一不小心就容易踩坑，引致巨额罚款和刑事责任。

一、相关法律、法规

近年来，中国政府出台了一系列政策，以促进和规范企业的境外投资活动。以下是一些关键政策，例如，2014年由国家发改委颁布的《境外 办法》明确了境外投资项目的备案和核准流程；2017年《关于进一步引导和规范境外投资方向的指导意见》提出了限制和禁止类的境外投资领域，如房地产、酒店、娱乐业等，同时鼓励高新技术、能源资源等领域的投资；2018年商务部颁布的《企业境外 办法》规定了企业境外投资的申报和管理要求；2023年，我国政府还加强了对境外投资资金来源的审查，并强调合规性，防止资本外逃和不良投资。

二、申请ODI企业的要求

中国企业申请ODI时，对企业的利润和成立年限等均有一定的要求，以确保企业具备足够的经济实力和运营经验来进行境外投资。

什么是境外投资备案（ODI）

ODI，英文全称为Overseas Direct Investment，即境外直接投资，指国内企业、团体在经过相关部门的核准后，通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资，以控制境外企业的经营管理权为核心目的投资行为。

境外投资备案的优势

（1）开拓境外市场，获得当地政策或税务优惠，加快资本积累速度；

（2）方便与境外客户的业务转账，减少转账手续和成本；

（3）提高国内企业形象，增加企业附加价值；

（4）充分吸收国外的先进技术和管理经验以及及时掌握外部信息；

（5）有效利用两种资源两个市场，规避国外贸易壁垒；

（6）统筹境内外企业发展，优化资源配置。