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境外投资备案流程中的要求及所需资料

（一）境外投资备案流程的申报条件：1、符合“境外投资”定义：境外投资指的是，在中华人民共和国境内依法设立的企业，通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为；

2、主体和成立时间要求：在中华人民共和国境内依法设立的企业均可申报境外投资。但是成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案；

3、股东背景、资金来源、投资真实性要求：无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，很难通过审查；

4、近期被关注的六个境外投资类型：大额非主业投资、合伙企业对外投资、境外上市中资企业退市等类型以及房地产、娱乐业、体育俱乐部等领域的投资，受到主管部门严格审核。

境外投资备案的办理流程是怎样的？

境外投资指投资主体通过投入货币、有价证券、实物、知识产权或技术、股权、债权等资产和权益或提供担保，获得境外所有权、经营管理权及其他相关权益的活动。中国境外投资的始于改革开放之初。20多年来，中国境外投资由无到有，不断发展壮大。如果想做境外投资，该如何办理许可证?境外投资审批流程是怎样的?境外投资管理办法是什么?我们一起来看看。

境外投资许可证如何办理?

一、境外投资许可证申请条件：

1、符合“境外投资”定义：境外投资指的是，在中华人民共和国境内依法设立的企业，通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为;

2、主体和成立时间要求：在中华人民共和国境内依法设立的企业均可申报境外投资。但是成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案;

3、股东背景、资金来源、投资真实性要求：无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源(例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金)以及境外投资项目真实性的，很难通过审查;

4、近期被关注的六个境外投资类型：大额非主业投资、合伙企业对外投资、境外上市中资企业退市等类型以及房地产、娱乐业、体育俱乐部等领域的投资，受到主管部门严格审核。

境外投资许可证申请人的权利和义务

(一)依据《境外投资管理办法》，申请人依法享有以下权利：

1.依法提供申请材料的权利。

2.对行政部门进行监督的权利。

(二)依据《境外投资管理办法》，申请人依法履行以下义务：

1.提供真实申请材料。

2.遵守境内外法律法规和政策规定。

3.要求境外企业中方负责人向驻外使(领)馆(经商处室)报到登记。

4.向原备案或核准的商务部或省级商务主管部门报告境外投资业务情况、统计资料，以及与境外投资相关的困难、问题，并确保报送情况和数据真实准确。

境外投资审批流程

一般而言，中国企业进行境外投资，首先需经过国家发改委或地方发改委(以下统称“发改委”)、商务部或地方商务部门(以下统称“商务部门”)这两大的审批;然后，由银行办理境外直接投资项下外汇汇出手续。如果是国有企业，在报相关部委前，尚需取得国资管理部门的批准。

境外投资管理办法

2017年12月26日，中华人民共和国国家发展和改革委员会令第11号发布《企业境外投资管理办法》。该《办法》分总则、境外投资指导和服务、境外投资项目核准和备案、境外投资监管、法律责任、附则6章66条，由国家发展改革委负责解释，自2018年3月1日起施行。

本办法所称境外投资，是指中华人民共和国境内企业直接或通过其控制的境外企业，以投入资产、权益或提供融资、担保等方式，获得境外所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益的投资活动。

对外投资备案办理需准备的材料：

1. 境外投资备案申请表；

2. 投资主体身份文件,如营业执照等；

3. 公司董事会决议或相关的出自决议；

4. 证ming投资护体及合作外方资产、经营和资信情况的文件（如经审计的财务报表等）；

5. 投标、购并或合资合作项目，中外方签署的意向书或构架协议等文件；

6. 根据有关规定应当提交的其他材料。

首先，在商务部系统中提交相应的公司信息，并准备以下信息：

1.企业营业执照。

对外投资设立企业或并购相关章程。

三、董事会决议或出资决议。

经审计的财务报表(数据指标有要求)

5.前期工作实施说明(包括尽职调查、可行性研究、投资资金来源说明、投资环境分析评价)(如果属于并购，必须由第三方机构出具尽职调查)应该是大多数人前期头疼的文件，由人士撰写，在商务部通过率高，不需要被拒绝。

发改委备案：

主要投资者的基本情况。

主要投资者的基本经营情况。

分析主要投资者的相关实力和优势。

主要投资者在国内外投资类似项目。

自收到项目备案表之日起受理。